March 26, 2026
En Suiza, la jubilación no es un simple paso administrativo. Es un sistema estructurado en varios niveles, diseñado para garantizar ingresos durante la vejez. Desde el 1 de enero de 2024, se han introducido ajustes importantes, incluida una edad de jubilación armonizada de 65 años para hombres y mujeres.
A diferencia de países como Francia, donde la jubilación se basa principalmente en un sistema de distribución (los activos financian las pensiones de los pensionistas), Suiza utiliza un modelo mixto que combina la solidaridad y el ahorro individual. Este modelo se basa en tres pilares complementarios.
Esta es la base de la jubilación suiza. Todos contribuyen, ya sean empleados, autónomos o no. Las contribuciones se deducen de los salarios o se calculan en función del patrimonio en el caso de las personas inactivas. El AHV se basa en el principio de solidaridad entre generaciones: las contribuciones de los trabajadores se utilizan para pagar las pensiones de los jubilados actuales.
Para recibir una pensión completa, debe haber cotizado durante 44 años. De lo contrario, la pensión se reduce proporcionalmente, a razón de alrededor de un 2,3% menos por año faltante. El importe de la pensión también depende del ingreso medio anual y de ciertos elementos familiares, como el cuidado de los hijos.
En 2024, una persona soltera recibirá entre 1.225 y 2.450 CHF al mes. Una pareja casada o una unión registrada no pueden recibir más de 3.675 francos suizos al mes, lo que representa el 150% de la pensión individual máxima.
Este segundo nivel es obligatorio para los empleados que ganan más de 22.050 francos suizos al año. Funciona según el principio de capitalización: las cantidades aportadas se guardan en una cuenta personal y se utilizarán para financiar la jubilación en forma de anualidad o capital.
La cantidad aportada depende del salario asegurado, la edad y el plan de pensiones del empleador. Cuanto más envejece, más aumentan las cotizaciones, que oscilan entre el 7% y el 18% del salario coordinado. A la edad de jubilación, este capital se convierte en una pensión a una tasa del 6,8% anual o se devuelve al ahorrador. Esta decisión depende de cada uno y es una de las decisiones más importantes a la hora de prepararse para la jubilación.
También es posible utilizar los activos del segundo pilar antes de la jubilación, por ejemplo, para iniciar un negocio o comprar su residencia principal.
Por último, todos pueden complementar su jubilación ahorrando dinero a través del tercer pilar, que es opcional. Existe en dos formas:
3a son ahorros supervisados. Ofrece un marco fiscal ventajoso: las cantidades pagadas son deducibles de la renta imponible. Cada año, los empleados pueden pagar hasta 7.056 francos suizos y los trabajadores autónomos hasta 35.280 francos suizos.
El dinero está bloqueado hasta la jubilación, excepto en ciertos casos especiales, como
En el momento del retiro, se aplica un impuesto único, a menudo menos gravoso que el impuesto sobre la renta convencional.
El 3b es mucho más libre. Puede adoptar muchas formas: una cuenta de ahorros, un seguro de vida o inversiones financieras. A diferencia de 3a, los pagos no tienen un límite y el dinero se puede retirar en cualquier momento. Por otro lado, no ofrece las mismas ventajas fiscales que el pilar 3a.
A menudo se usa para complementar aún más su jubilación o para planificar otros proyectos (estudios para niños, inversiones, etc.).
Un francés que ha trabajado en Suiza depende del régimen suizo, pero los períodos trabajados en Francia no se pierden. Gracias a los acuerdos bilaterales, los períodos de cotización de cada país se tienen en cuenta para calcular los derechos de pensión.
Cuando regrese a vivir en Francia, puede considerar la posibilidad de recomprar las contribuciones del régimen francés en un plazo de 10 años. Por otro lado, es imposible recomprar los años ausentes del AHV.
Si recibe una pensión AHV como pensionista que vive en el extranjero, puede pagarla en la moneda de su país de residencia.
